第一章 總 則

　　第一條 為促進(jìn)和便利外國(guó)投資者境內(nèi)直接投資，規(guī)范外國(guó)投資者境內(nèi)直接投資外匯管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

　　第二條 本規(guī)定所稱外國(guó)投資者境內(nèi)直接投資(以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)直接投資)，是指外國(guó)投資者(包括境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人)通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)等方式在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)或項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱外商投資企業(yè))，并取得所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益的行為。

　　第三條 境內(nèi)直接投資實(shí)行登記管理。境內(nèi)直接投資活動(dòng)所涉機(jī)構(gòu)與個(gè)人應(yīng)在國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱外匯局)辦理登記。銀行應(yīng)依據(jù)外匯局登記信息辦理境內(nèi)直接投資相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　第四條 外匯局對(duì)境內(nèi)直接投資登記、賬戶開立與變動(dòng)、資金收付及結(jié)售匯等實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第二章 登記、賬戶及結(jié)售匯管理

　　第五條 外國(guó)投資者為籌建外商投資企業(yè)需匯入前期費(fèi)用等相關(guān)資金的，應(yīng)在外匯局辦理登記。

　　第六條 外商投資企業(yè)依法設(shè)立后，應(yīng)在外匯局辦理登記。外國(guó)投資者以貨幣資金、股權(quán)、實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等(含境內(nèi)合法所得)向外商投資企業(yè)出資，或者收購(gòu)境內(nèi)企業(yè)中方股權(quán)支付對(duì)價(jià)，外商投資企業(yè)應(yīng)就外國(guó)投資者出資及權(quán)益情況在外匯局辦理登記。

　　外商投資企業(yè)后續(xù)發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等資本變動(dòng)事項(xiàng)的，應(yīng)在外匯局辦理登記變更。外商投資企業(yè)注銷或轉(zhuǎn)為非外商投資企業(yè)的，應(yīng)在外匯局辦理登記注銷。

　　第七條 境內(nèi)外機(jī)構(gòu)及個(gè)人需辦理境內(nèi)直接投資所涉的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、境內(nèi)再投資等其他相關(guān)業(yè)務(wù)的，應(yīng)在外匯局辦理登記。

　　第八條 境內(nèi)直接投資所涉主體辦理登記后，可根據(jù)實(shí)際需要到銀行開立前期費(fèi)用賬戶、資本金賬戶及資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶等境內(nèi)直接投資賬戶。

　　境內(nèi)直接投資賬戶內(nèi)資金使用完畢后，銀行可為開戶主體辦理關(guān)戶。

　　第九條 外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯及使用應(yīng)符合外匯管理相關(guān)規(guī)定。外商投資企業(yè)外匯資本金及其結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用，并符合真實(shí)自用原則。

　　前期費(fèi)用賬戶等其他境內(nèi)直接投資賬戶資金結(jié)匯參照資本金結(jié)匯有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第十條 因減資、清算、先行回收投資、利潤(rùn)分配等需向境外匯出資金的，外商投資企業(yè)在辦理相應(yīng)登記后，可在銀行辦理購(gòu)匯及對(duì)外支付。

　　因受讓外國(guó)投資者所持外商投資企業(yè)股權(quán)需向境外匯出資金的，境內(nèi)股權(quán)受讓方在外商投資企業(yè)辦理相應(yīng)登記后，可在銀行辦理購(gòu)匯及對(duì)外支付。

　　第十一條 外匯局根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行年檢。

　　第三章 監(jiān)督管理

　　第十二條 銀行為境內(nèi)直接投資所涉主體辦理賬戶開立、資金入賬、結(jié)售匯、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)以及對(duì)外支付等業(yè)務(wù)前，應(yīng)確認(rèn)其已按本規(guī)定在外匯局辦理相應(yīng)登記。

　　銀行應(yīng)按外匯管理規(guī)定對(duì)境內(nèi)直接投資所涉主體提交的材料進(jìn)行真實(shí)性、一致性審核，并通過(guò)外匯局指定業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　銀行應(yīng)按外匯管理規(guī)定為境內(nèi)直接投資所涉主體開立相應(yīng)賬戶，并將賬戶開立與變動(dòng)、資金收付及結(jié)售匯等信息按規(guī)定及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地向外匯局報(bào)送。

　　第十三條 境內(nèi)直接投資應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。

　　第十四條 外匯局通過(guò)登記、銀行報(bào)送、年檢及抽樣調(diào)查等方式對(duì)境內(nèi)直接投資所涉跨境收支、結(jié)售匯以及外國(guó)投資者權(quán)益變動(dòng)等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)。

　　第十五條 外匯局對(duì)銀行辦理境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性及相關(guān)信息的報(bào)送情況實(shí)施核查或檢查;對(duì)境內(nèi)直接投資中存在異常或可疑情況的機(jī)構(gòu)或個(gè)人實(shí)施核查或檢查。

　　核查包括非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查。現(xiàn)場(chǎng)核查的方式包括但不限于：要求被核查主體提交相關(guān)書面材料;約見被核查主體法定代表人、負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人;現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查主體相關(guān)資料等。

　　相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)配合外匯局的監(jiān)督檢查，如實(shí)說(shuō)明情況，提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

　　第十六條 境內(nèi)直接投資所涉主體違反本規(guī)定的，外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

　　第四章 附則

　　第十七條 外國(guó)投資者通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)等方式在境內(nèi)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的，參照本規(guī)定辦理登記。

　　第十八條 香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)的投資者境內(nèi)直接投資參照本規(guī)定管理。

　　第十九條 國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)本規(guī)定的解釋，并依據(jù)本規(guī)定制定操作指引。

　　第二十條 本規(guī)定自2013年5月13日起實(shí)施。此前規(guī)定與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

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