中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于發(fā)布《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則（2015年修訂）》的通知
（中國結(jié)算發(fā)字〔2015〕62號）
各市場參與人：
為規(guī)范公開發(fā)行公司債券的登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)，促進債券市場發(fā)展，根據(jù)證監(jiān)會《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會令【第113號】），本公司對2008年10月發(fā)布實施的《中國證券登記結(jié)算有限公司債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則》進行了修訂，形成了《中國證券登記結(jié)算有限公司債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則（2015年修訂）》。經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。
特此通知。
附件：中國證券登記結(jié)算有限公司債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則（2015年修訂）
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
二??一五年六月十五日
中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則（2015年修訂）
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范在證券交易場所上市和已發(fā)行擬上市債券的登記、托管與結(jié)算行為，明確相關(guān)當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，防范和化解風(fēng)險，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本細(xì)則。
第二條 證券交易所上市和已發(fā)行擬上市的國債，在中華人民共和國境內(nèi)，公開發(fā)行并在證券交易所上市交易、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場所轉(zhuǎn)讓的公司債券，適用本細(xì)則。企業(yè)債券、國務(wù)院授權(quán)部門批準(zhǔn)或者核準(zhǔn)的其他債券、其他有權(quán)機構(gòu)依法合規(guī)審批或者備案的其他固定收益類產(chǎn)品的登記結(jié)算，參照本細(xì)則執(zhí)行?？赊D(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券的登記結(jié)算由本公司另行規(guī)定。本細(xì)則未作規(guī)定的，適用本公司其他有關(guān)規(guī)定。
第三條 本細(xì)則所稱債券交易包括債券現(xiàn)券交易及回購交易。債券回購是指在證券交易所掛牌的實行標(biāo)準(zhǔn)券制度的質(zhì)押式回購?？捎糜谵k理質(zhì)押式回購的債券包括國債、地方政府債、經(jīng)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“本公司”）認(rèn)可的公司債券等其他債券。
第四條 對于在證券交易所采用集中競價交易制度的債券品種，本公司作為共同對手方進行凈額清算，按照貨銀對付的原則，通過本公司證券集中交收賬戶和資金集中交收賬戶，分別完成與各結(jié)算參與人證券交收賬戶和資金交收賬戶（即結(jié)算備付金賬戶）之間的證券交收和資金交收。
結(jié)算參與人負(fù)責(zé)辦理其與其客戶之間的證券和資金的清算交收。結(jié)算參與人證券交收賬戶與其客戶證券賬戶之間證券的劃付，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《證券法》和《證券登記結(jié)算管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，委托本公司代為辦理，另有規(guī)定的除外。
第五條 結(jié)算參與人發(fā)生證券交收違約且本公司動用風(fēng)險管理措施仍無法獲取可供向相關(guān)對手方結(jié)算參與人的應(yīng)付債券的，本公司有權(quán)對相關(guān)對手方結(jié)算參與人延遲交付相應(yīng)債券并支付補償金，補償金和補購相應(yīng)債券的全部費用由違約結(jié)算參與人承擔(dān)。同時，本公司有權(quán)暫停該違約結(jié)算參與人的相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)并提請證券交易所限制其相關(guān)證券交易，以至對其相關(guān)債券交易不予擔(dān)保交收等措施。
第六條 對于在證券交易所采用協(xié)議交易等非集中競價交易制度的債券品種，本公司有權(quán)依據(jù)其信用評級和市場需求等因素，確定采用凈額清算擔(dān)保交收或者全額清算非擔(dān)保交收的結(jié)算方式。
可實施凈額清算擔(dān)保交收方式和辦理質(zhì)押式回購的債券品種的具體標(biāo)準(zhǔn)由本公司另行規(guī)定。
第七條 結(jié)算參與人辦理經(jīng)紀(jì)質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂債券質(zhì)押式回購委托協(xié)議書，并按協(xié)議約定與客戶完成結(jié)算事項。結(jié)算參與人未與客戶簽訂協(xié)議而進行回購交易，造成客戶損失的，應(yīng)對客戶承擔(dān)賠償責(zé)任，但不影響本公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則正在進行或已經(jīng)完成的清算交收；造成本公司損失的，本公司有權(quán)對登記在結(jié)算參與人名下的回購質(zhì)押券或其他自營證券進行處分，以處分所得彌補損失。
客戶違約的，結(jié)算參與人有權(quán)按照債券質(zhì)押式回購委托協(xié)議書的約定處置客戶用于回購的債券；結(jié)算參與人擅自動用客戶資金或證券給客戶造成損失的，客戶有權(quán)按照相關(guān)法律法規(guī)及債券質(zhì)押式回購委托協(xié)議書的約定，向結(jié)算參與人追索?？蛻粝蚪Y(jié)算參與人追索，不影響本公司按照業(yè)務(wù)規(guī)則正在進行或已經(jīng)完成的清算交收。
第二章 債券的登記與托管
第一節(jié) 債券登記
第八條 本公司設(shè)立電子化證券登記簿記系統(tǒng)，實行債券的無紙化管理；債券持有人持有債券的事實依據(jù)電子化證券登記簿記系統(tǒng)記錄結(jié)果確認(rèn)。
第九條 債券應(yīng)當(dāng)?shù)怯浽趥钟腥艘员救嗣x開立的證券賬戶中。
符合法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）規(guī)定的，債券也可以登記在名義持有人名下；名義持有人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)對其客戶持有的登記在名義持有人名下債券余額及其變更情況進行記錄。名義持有人應(yīng)該按本公司的要求向本公司提供其名下的債券權(quán)益所有人資料。
本條第二款規(guī)定的債券持有方式根據(jù)相關(guān)規(guī)定變更為本條第一款規(guī)定的持有方式的，名義持有人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定完成確權(quán)手續(xù)后向本公司申請變更登記。名義持有人應(yīng)保證確權(quán)結(jié)果的真實性和合法性。因確權(quán)錯誤導(dǎo)致債券登記錯誤的，名義持有人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)法律責(zé)任。
第十條 本公司對債券登記申請人有效送達的登記資料進行形式審核，債券登記申請人應(yīng)當(dāng)對其提供的登記資料的合法性、真實性、準(zhǔn)確性及完整性負(fù)責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
債券登記包括債券初始登記和變更登記。債券登記申請人指債券發(fā)行人、債券持有人、證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)。
有效送達的登記資料指債券登記申請人直接送達或通過證券交易所、證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)間接送達本公司的書面文件或電子文件。
第十一條 公司債券發(fā)行人向本公司申請辦理債券初始登記業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)與本公司簽訂證券登記及服務(wù)協(xié)議。
債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向本公司提供授權(quán)書，授權(quán)專人為其與本公司的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)全權(quán)辦理債券登記業(yè)務(wù)及其他相關(guān)事宜。
第十二條 公司債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在向交易所申請債券上市前向本公司申請辦理債券初始登記。
第十三條 債券發(fā)行人申請辦理公司債券初始登記，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：
（一）證券登記申請表；
（二）國家有權(quán)部門關(guān)于債券公開發(fā)行的批準(zhǔn)文件；
（三）債券發(fā)行承銷協(xié)議（如有）；
（四）通過證券交易所交易系統(tǒng)以外的途徑發(fā)行的債券持有人名冊清單（持有人名冊清單應(yīng)包括債券代碼、持有人證券賬戶號、持有債券的數(shù)量、司法凍結(jié)狀態(tài)等內(nèi)容，并在每頁加蓋債券發(fā)行人印章，在深圳市場發(fā)行的債券還應(yīng)包括托管單元號、持有人有效身份證明文件號碼）；
（五）債券發(fā)行人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件；
（六）指定聯(lián)絡(luò)人有效身份證明文件原件及復(fù)印件；
（七）債券擔(dān)保協(xié)議（如有）；
（八）具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的關(guān)于發(fā)行人全部募集資金到位的驗資報告，本公司另有規(guī)定的除外；
（九）本公司要求提供的其他材料。
第十四條 公司債券通過證券交易所交易系統(tǒng)發(fā)行的，本公司根據(jù)證券交易所發(fā)送的申購記錄，在查驗申購資金交收情況后辦理登記；公司債券通過證券交易所交易系統(tǒng)以外途徑發(fā)行的，本公司根據(jù)發(fā)行人確認(rèn)的發(fā)行結(jié)果辦理登記。
第十五條 國債通過招投標(biāo)或其他方式初始發(fā)行成功后，本公司根據(jù)財政部和證券交易所相關(guān)文件確認(rèn)的結(jié)果辦理發(fā)行登記；國債通過證券交易所掛牌分銷或場外合同分銷的，本公司根據(jù)證券交易所確認(rèn)的分銷結(jié)果，將相應(yīng)的國債登記到持有人證券賬戶中。
第十六條 由于發(fā)行人的原因?qū)е聜l(fā)行登記錯誤，發(fā)行人向本公司申請更正的，只有在相關(guān)債券持有人向本公司出具經(jīng)公證的同意函，或發(fā)行人提交已經(jīng)生效的可據(jù)更正的司法裁決，或本公司認(rèn)可的其他更正依據(jù)后，本公司才予以辦理更正手續(xù)。
第十七條 債券變更登記包括過戶登記和其他變更登記。
過戶登記包括集中交易過戶登記和非集中交易過戶登記（以下簡稱“非交易過戶登記”）。
辦理非交易過戶登記限于以下情形：
（一）司法扣劃過戶；
（二）繼承、捐贈、依法進行的財產(chǎn)分割；
（三）法人合并、分立，或因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因喪失法人資格；
（四）按照相關(guān)法律法規(guī)及本公司業(yè)務(wù)規(guī)則認(rèn)定的其他情形。
其他變更登記包括司法凍結(jié)、質(zhì)押等引起的變更登記。
第十八條 本公司根據(jù)證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)的委托，依據(jù)證券交易所集中交易的交收結(jié)果，辦理證券交易所集中交易債券的過戶登記。證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)發(fā)送的證券交易所集中交易申請視同為其向本公司發(fā)出的辦理證券交易所集中交易交收后的過戶登記申請。
證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與投資者簽訂協(xié)議，明確該證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)受投資者委托向本公司申請辦理證券交易所集中交易交收后的過戶登記。
第十九條 申請人辦理非交易過戶以及司法凍結(jié)、質(zhì)押等其他變更登記手續(xù)的，按本公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定辦理。
第二十條 本公司為債券發(fā)行人提供以下服務(wù)：
（一）持有人名冊服務(wù)；
（二）查詢服務(wù)；
（三）債券派息、兌付服務(wù)；
（四）其他服務(wù)。
受托管理人為履行受托管理職責(zé)，有權(quán)代表公司債券持有人查詢債券持有人名冊及相關(guān)登記信息。
第二十一條 本公司代理財政部辦理國債派息、兌付，按以下程序辦理：
（一）根據(jù)財政部關(guān)于國債派息、兌付的有關(guān)通知，本公司統(tǒng)計登記在冊的國債數(shù)量，與中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中央國債公司”）核對賬目；
（二）在派息、兌付日前，本公司核查相關(guān)資金的到賬情況；
（三）本公司確認(rèn)資金到賬后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將派息、兌付款劃付至托管該債券的證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)，投資者可于派息日、兌付日在托管該債券的證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)領(lǐng)取相應(yīng)的債券利息或本息。
地方政府債派息、兌付參照國債辦理。
第二十二條 債券發(fā)行人委托本公司辦理公司債券派息、兌付，按以下程序辦理：
（一）債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提前向本公司提交《委托債券派息、兌付申請表》，辦理具體委托手續(xù)（具體時間規(guī)定參照本公司相關(guān)業(yè)務(wù)指南）；
（二）在本公司確認(rèn)后，債券發(fā)行人應(yīng)在派息、兌付日兩個交易日前將代發(fā)債券本息總額及代發(fā)手續(xù)費劃至本公司指定銀行賬戶；
（三）本公司收到相應(yīng)款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券托管在證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)的投資者的債券本息，劃付給相應(yīng)的證券公司或本公司認(rèn)可的其他機構(gòu)，投資者可于派息日、兌付日領(lǐng)取相應(yīng)的債券利息或本息。
第二十三條 派息、兌付期間證券交易所休市或停市的，相關(guān)交收工作順延至休市或停市后的第一個交易日。
第二十四條 債券發(fā)行人委托本公司派息、兌付，不能在規(guī)定期限內(nèi)劃入相關(guān)款項的，應(yīng)及時通知本公司，并在中國證券監(jiān)督管理委員會指定媒體上公告，說明原因。由此引發(fā)的未了派息、兌付等事宜由發(fā)行人自行做出安排。
因債券發(fā)行人未及時履行通知及公告義務(wù)所致的一切法律責(zé)任由該債券發(fā)行人承擔(dān)。
第二十五條 債券登記申請人不按規(guī)定繳納相關(guān)債券登記服務(wù)費用的，本公司暫停為其提供相應(yīng)的債券登記服務(wù)，直至其繳清相關(guān)費用為止。
第二十六條 債券登記申請人在向本公司申請辦理債券登記或提供相關(guān)服務(wù)時，違反國家法律、法規(guī)、行政規(guī)章的，應(yīng)對其行為所產(chǎn)生的后果負(fù)責(zé)。本公司視情節(jié)輕重，暫停或終止為其提供相應(yīng)的債券登記服務(wù)。
第二十七條 債券涉及轉(zhuǎn)股、贖回、回售等業(yè)務(wù)的，根據(jù)相應(yīng)證券交易所及本公司的相關(guān)規(guī)定辦理。
第二節(jié) 債券的托管和存管
第二十八條 本公司設(shè)立電子化債券存管系統(tǒng)，統(tǒng)一管理債券的存管業(yè)務(wù)。
第二十九條 投資者應(yīng)當(dāng)委托證券經(jīng)營機構(gòu)托管其持有的債券，證券經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其自有債券和所托管的客戶債券交由本公司存管，但法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
證券經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將投資者債券與自有債券分戶管理，妥善保管投資者的債券資產(chǎn)，不得通過變賣、回購等方式挪用或變相挪用。
證券經(jīng)營機構(gòu)挪用或變相挪用投資者債券的，證券經(jīng)營機構(gòu)對該投資者應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第三十條 投資者在進行債券交易前，必須與其選定的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂債券托管協(xié)議，或者在與其選定的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂的委托買賣協(xié)議或指定交易協(xié)議中，明確雙方債券托管的權(quán)利和義務(wù)。
第三十一條 擬持有或買賣上海證券交易所上市債券的投資者，辦理的指定交易一經(jīng)確認(rèn)，其與指定交易證券經(jīng)營機構(gòu)的托管關(guān)系即建立；擬持有或買賣深圳證券交易所上市債券的投資者，在選定的證券經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)其委托買入債券成功后，其與該證券經(jīng)營機構(gòu)的托管關(guān)系即建立；如認(rèn)購?fù)ㄟ^其它方式發(fā)行的債券，其債券托管在投資者指定的證券經(jīng)營機構(gòu)。
第三十二條 證券經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保投資者所托管債券的安全，并對投資者債券托管情況負(fù)有保密責(zé)任。
除投資者本人或司法機關(guān)等有權(quán)機構(gòu)依法查詢外，證券經(jīng)營機構(gòu)不得向他人透露投資者的債券托管情況。
證券經(jīng)營機構(gòu)不得無故拒絕或限制投資者債券的托管或轉(zhuǎn)托管。
第三十三條 投資者如需將其所持債券從一個證券經(jīng)營機構(gòu)轉(zhuǎn)到另一證券經(jīng)營機構(gòu)，或從一個交易場所轉(zhuǎn)到另一交易場所，必須辦理債券的轉(zhuǎn)托管。
第三十四條 投資者撤銷和重新辦理指定交易的，本公司上海分公司根據(jù)上海證券交易所傳送的指定交易數(shù)據(jù)，辦理相應(yīng)的轉(zhuǎn)托管手續(xù)。
對于登記在證券經(jīng)營機構(gòu)名下債券的轉(zhuǎn)托管，本公司上海分公司在接到該相關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)申請后予以辦理。
第三十五條 有下列情況之一的，不能辦理上海證券交易所市場撤銷指定交易及轉(zhuǎn)托管手續(xù)：
（一）有委托申報且相應(yīng)結(jié)算參與人未完成交收義務(wù)；
（二）該證券賬戶存在未到期回購交易，或有債券被申報為回購質(zhì)押券的；
（三）本公司認(rèn)為不能撤銷指定交易的其他情況。
第三十六條 投資者所持深圳證券交易所上市的債券可通過報盤轉(zhuǎn)托管的方式辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)，但未到賬的債券權(quán)益不能辦理轉(zhuǎn)托管。
第三十七條 證券經(jīng)營機構(gòu)因合并、撤銷等原因，需要將其托管的上海證券交易所上市和已發(fā)行擬上市記賬式債券部分或全部轉(zhuǎn)托管到其他證券經(jīng)營機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照上海證券交易所相關(guān)規(guī)定辦理。
對于登記在證券經(jīng)營機構(gòu)名下債券的整體轉(zhuǎn)托管，相關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)向本公司上海分公司另行申請。
第三十八條 證券經(jīng)營機構(gòu)因合并、撤銷等原因，需要將其托管的深圳證券交易所上市和已發(fā)行擬上市債券部分或全部轉(zhuǎn)托管到其他證券經(jīng)營機構(gòu)，可采用報盤方式席位轉(zhuǎn)托管或整體方式席位轉(zhuǎn)托管。
第三十九條 跨市場發(fā)行或上市國債可以在本公司上海、深圳分公司之間或本公司與中央國債公司之間辦理市場間轉(zhuǎn)托管。
有關(guān)國債跨市場轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)按照本公司相關(guān)規(guī)定辦理。
第三章 清算交收與違約處理
第一節(jié) 清算交收與回購質(zhì)押品
第四十條 交易日（以下簡稱“T 日”）收市后，本公司將所有納入凈額清算的證券品種的交易和非交易數(shù)據(jù)，以結(jié)算參與人為單位，軋差清算形成各結(jié)算參與人應(yīng)收或應(yīng)付資金凈額。結(jié)算參與人應(yīng)按時履行交收義務(wù)。
對于未納入凈額清算的債券交易，按照本公司相關(guān)規(guī)定辦理，具體辦法另行規(guī)定。
第四十一條 對于按凈價交易方式達成的債券交易，本公司按照成交價格和應(yīng)計利息額之和與買賣雙方結(jié)算參與人進行資金結(jié)算。應(yīng)計利息的計算方式參照本公司相關(guān)業(yè)務(wù)指南。
第四十二條 對于按全價交易方式達成的債券交易，本公司按照成交價格與買賣雙方結(jié)算參與人進行資金結(jié)算。
第四十三條 回購交易實行一次成交、兩次結(jié)算方式；本公司負(fù)責(zé)回購交易的兩次結(jié)算，即成交結(jié)算與到期購回結(jié)算。
到期購回金額＝購回價格×成交金額/100。其中：購回價格參照本公司相關(guān)業(yè)務(wù)指南計算。
第四十四條 本公司在結(jié)算系統(tǒng)設(shè)立回購交易質(zhì)押品保管庫（以下簡稱“質(zhì)押庫”），用于保管融資方結(jié)算參與人向本公司提交的質(zhì)押券等質(zhì)押品。本公司按結(jié)算參與人經(jīng)紀(jì)和自營業(yè)務(wù)分別設(shè)立經(jīng)紀(jì)質(zhì)押庫和自營質(zhì)押庫。
第四十五條 融資方結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)提交國債、地方政府債、本公司認(rèn)可的公司債券等作為債券回購的質(zhì)押券。
第四十六條 融資方結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)按本細(xì)則規(guī)定通過交易系統(tǒng)向本公司申報提交質(zhì)押券，與本公司建立質(zhì)押關(guān)系。本公司在接到申報指令后，按本細(xì)則相關(guān)規(guī)定將相關(guān)債券轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫并做出質(zhì)登記。本公司對該等質(zhì)押債券享有質(zhì)權(quán)。
對自營融資回購業(yè)務(wù)， 融資方結(jié)算參與人應(yīng)將自營證券賬戶中的債券作為質(zhì)押券向本公司提交，并與本公司建立質(zhì)押關(guān)系。
對經(jīng)紀(jì)融資回購業(yè)務(wù)，融資方結(jié)算參與人應(yīng)根據(jù)客戶的委托并以融資方結(jié)算參與人自己的名義，將該客戶證券賬戶中的債券作為質(zhì)押券向本公司提交，由本公司實施轉(zhuǎn)移占有，并以融資方結(jié)算參與人名義與本公司建立質(zhì)押關(guān)系。
第四十七條 融資方結(jié)算參與人提交入庫的客戶證券賬戶中的債券作為該證券賬戶債券融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付款項的質(zhì)押品，擔(dān)保的范圍包括本公司享有的向融資方結(jié)算參與人收取的該證券賬戶融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金的債權(quán)、利息、違約金及處分質(zhì)押券所產(chǎn)生的全部費用等。
融資方結(jié)算參與人提交入庫的自營證券賬戶中的債券作為自營融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付款項的質(zhì)押品。在結(jié)算參與人經(jīng)紀(jì)債券融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付款項的質(zhì)押品不足時，其自營證券賬戶提交的質(zhì)押品應(yīng)擔(dān)保該不足部分。自營證券賬戶提交的質(zhì)押品擔(dān)保范圍包括本公司享有的向融資方結(jié)算參與人收取的融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金的債權(quán)、利息、違約金及處分質(zhì)押券所產(chǎn)生的全部費用等。
第四十八條 符合證券交易所、本公司相關(guān)規(guī)定的可用于質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)的債券， 方可申報提交成為質(zhì)押券。在債券不足的情況下，經(jīng)本公司許可，結(jié)算參與人也可以申報提交其他擔(dān)保品。
第四十九條 融資方結(jié)算參與人申報提交的質(zhì)押券屬于客戶所有的，融資方結(jié)算參與人必須保證客戶同意將該等債券作為質(zhì)押券提交給本公司。
對于提交客戶債券的申報及回購交易申報，本公司一律視同融資方結(jié)算參與人已經(jīng)獲得其客戶的同意。
結(jié)算參與人擅自將其客戶債券提交為質(zhì)押券的，應(yīng)對客戶承擔(dān)賠償責(zé)任，但不影響本公司按本細(xì)則規(guī)定取得對該債券的質(zhì)權(quán)；本公司有權(quán)按相關(guān)法律、法規(guī)及本細(xì)則規(guī)定完成回購交易的清算交收。
第五十條 在質(zhì)押關(guān)系存續(xù)期間，質(zhì)押券有兌付到期本息情形且債券發(fā)行人委托本公司派發(fā)到期本息的，本公司直接將兌付的到期本息留存在質(zhì)押庫；該本息與質(zhì)押券共同擔(dān)保本細(xì)則第四十條規(guī)定的債權(quán)、利息、違約金及處分質(zhì)押券所產(chǎn)生的全部費用等；在擔(dān)保期間，本公司不支付本條前述款項的利息。
在到期之前，質(zhì)押券有兌付利息情形且債券發(fā)行人委托本公司派發(fā)利息的，本公司按相關(guān)規(guī)定派發(fā)利息。
第五十一條 在每個交易日收市后，本公司按公布的當(dāng)期適用的標(biāo)準(zhǔn)券折算率分別將各結(jié)算參與人提交的質(zhì)押券折算成標(biāo)準(zhǔn)券。
第五十二條 每個交易日日末，本公司根據(jù)結(jié)算參與人提交的各證券賬戶轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫中的質(zhì)押品按相關(guān)折算率折成的標(biāo)準(zhǔn)券總量，與該證券賬戶發(fā)生的尚未到期回購融出的標(biāo)準(zhǔn)券總量、回購交易交收的履約情況進行比較，判斷各相關(guān)證券賬戶質(zhì)押券是否足額。
第五十三條 在質(zhì)押關(guān)系存續(xù)期間，質(zhì)押券有兌付到期本息情形的，在保證質(zhì)押券足額的條件下，本公司返還全部或部分到期兌付的質(zhì)押券本息金額。
第五十四條 新發(fā)生回購交易或遇有標(biāo)準(zhǔn)券折算率調(diào)整等情況時，融資方結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)立即檢查各證券賬戶是否發(fā)生質(zhì)押券欠庫。
質(zhì)押券欠庫的，融資方結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)于次一交易日補足質(zhì)押券。
第五十五條 結(jié)算參與人向本公司申請從相關(guān)質(zhì)押庫中轉(zhuǎn)回質(zhì)押券時，本公司在確保質(zhì)押券轉(zhuǎn)回不致于導(dǎo)致欠庫的情況下方予以辦理相關(guān)轉(zhuǎn)回手續(xù)。
予以辦理相關(guān)轉(zhuǎn)回手續(xù)的，在轉(zhuǎn)回日收市后，本公司將申報轉(zhuǎn)回的質(zhì)押券轉(zhuǎn)入融資方結(jié)算參與人名下，并可按結(jié)算參與人要求從其名下轉(zhuǎn)入其指定的證券賬戶。
第五十六條 對于登記到證券賬戶中的債券，可以通過某結(jié)算參與人申報為質(zhì)押券的最大量應(yīng)≤[當(dāng)日日末該證券賬戶托管在該結(jié)算參與人名下的債券余額-被凍結(jié)部分（如有）]；對于登記到結(jié)算參與人名下的債券，申報為質(zhì)押券的最大量應(yīng)≤[當(dāng)日日末該結(jié)算參與人名下的債券余額-被凍結(jié)部分（如有）]。
第五十七條 融資方結(jié)算參與人申報轉(zhuǎn)回質(zhì)押券的，對于登記到證券賬戶中的債券，每一證券賬戶通過某結(jié)算參與人欲被轉(zhuǎn)回的某一品種債券數(shù)量應(yīng)當(dāng)不超過前期從該結(jié)算參與人名下該賬戶轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫的該品種債券數(shù)量；對于登記到結(jié)算參與人名下的債券，通過某結(jié)算參與人欲被轉(zhuǎn)回的某一品種債券數(shù)量應(yīng)當(dāng)不超過前期從該結(jié)算參與人名下轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫的該品種債券數(shù)量。
第五十八條 對于證券賬戶已經(jīng)登記持有的債券申報提交為質(zhì)押券的，本公司于申報當(dāng)日日終將其轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫；對于當(dāng)日購買的債券當(dāng)日申報為質(zhì)押券的，在完成交收并變更登記到該證券賬戶名下后，本公司將其轉(zhuǎn)入質(zhì)押庫。第二節(jié) 交收違約處理
第五十九條 T＋1 日16：00，結(jié)算參與人未能履行資金交收義務(wù)的，則結(jié)算參與人發(fā)生資金交收違約。
第六十條 結(jié)算參與人發(fā)生資金交收違約的，本公司有權(quán)采取以下措施：
（一）暫不交付相關(guān)的證券，并于交收違約當(dāng)日作為待處分證券轉(zhuǎn)入本公司專用清償證券賬戶。待處分證券的價值低于違約金額的，可扣取該結(jié)算參與人相當(dāng)于不足金額的自營證券，或采取其他必要方式進行追償。
待處分證券為債券的，其價值按交易日收盤結(jié)算價計算；待處分證券為債券以外其他證券的，其價值按交易日收盤價計算（下同）。
違約金額為交收日資金交收結(jié)束后參與人應(yīng)付而未付的資金缺口。
（二）對違約結(jié)算參與人收取違約金和墊付利息違約金＝違約金額×千分之一×違約天數(shù)。
墊付利息＝違約金額×與結(jié)算銀行商定的金融同業(yè)活期存款利率×違約天數(shù)。
（三）可暫停該結(jié)算參與人相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)，并提請證券交易所限制通過該結(jié)算參與人結(jié)算的相關(guān)債券買入交易。
（四）T＋2 日 16：00，違約結(jié)算參與人補足違約金額的，本公司將相應(yīng)待處分證券及其權(quán)益從本公司專用清償證券賬戶劃撥至其證券交收賬戶，并代為劃撥至相應(yīng)證券賬戶；結(jié)算參與人仍未補足違約金額的，本公司有權(quán)自 T＋3 日起處置相應(yīng)待處分證券及其權(quán)益，處置所得用于彌補違約金額。
不足部分，本公司有權(quán)繼續(xù)追索；多余部分，本公司退還給結(jié)算參與人。具體處置方式和程序由本公司另行規(guī)定。
第六十一條 結(jié)算參與人行為構(gòu)成融資回購業(yè)務(wù)應(yīng)付資金交收違約的，除按照本細(xì)則上條規(guī)定處理外，本公司有權(quán)采取以下措施：
（一）暫不接受該結(jié)算參與人提出的轉(zhuǎn)回多余質(zhì)押券的申報（質(zhì)押券價值按當(dāng)期標(biāo)準(zhǔn)券折算率計算），直至其補足違約金額。
（二）T＋2 日 16：00 前，違約結(jié)算參與人未能補足違約金額的，違約結(jié)算參與人可向本公司具體指定違約所涉及的證券賬戶，以及可供本公司處置的質(zhì)押券明細(xì)。結(jié)算參與人指定錯誤或未指定不影響本公司按本細(xì)則規(guī)定進行處置，由此導(dǎo)致客戶損失的，由結(jié)算參與人承擔(dān)賠償責(zé)任。
（三）暫停該結(jié)算參與人的回購結(jié)算業(yè)務(wù)，并提請證券交易所暫停其回購交易資格；或者取消該結(jié)算參與人的結(jié)算業(yè)務(wù)資格，并提請證券交易所取消其交易資格。
第六十二條 結(jié)算參與人未能履行證券交收義務(wù)的，則結(jié)算參與人發(fā)生證券交收違約。
第六十三條 結(jié)算參與人發(fā)生證券交收違約的，本公司有權(quán)采取以下措施：
（一）交收違約當(dāng)日，違約結(jié)算參與人存在相同券種的待處分證券的，本公司優(yōu)先動用該等證券進行處置平倉。
（二）交收違約當(dāng)日，違約結(jié)算參與人不存在相同券種、相同數(shù)量的待處分證券的，本公司按以下方式處理：
1、將本公司資金集中交收賬戶內(nèi)與違約結(jié)算參與人違約交收證券等值的資金確定為待處分資金，轉(zhuǎn)入本公司專用清償資金賬戶，并對違約結(jié)算參與人計收違約金。同時，有權(quán)暫停該結(jié)算參與人相關(guān)結(jié)算業(yè)務(wù)并提請證券交易所限制該結(jié)算參與人相關(guān)債券交易。
2、啟動證券協(xié)議借貸程序以完成當(dāng)日證券交收；通過證券協(xié)議借貸仍無法獲得相應(yīng)證券完成當(dāng)日交收的，有權(quán)對相關(guān)應(yīng)收該等證券的結(jié)算參與人實施延遲交付措施，并以向違約結(jié)算參與人收取的違約金，向延遲收取證券的結(jié)算參與人支付補償金。
（三）證券交收違約次一交收日，本公司按以下方式處理：
1、延遲收取證券的結(jié)算參與人可在規(guī)定時間內(nèi)向本公司申請實施現(xiàn)金結(jié)算，本公司就其相關(guān)延遲交付證券交易實施現(xiàn)金結(jié)算。
2、延遲收取證券的結(jié)算參與人未在規(guī)定時間內(nèi)申請實施現(xiàn)金結(jié)算，且違約結(jié)算參與人補足違約交收證券的，本公司將該等證券交付給相關(guān)延遲收取證券的結(jié)算參與人，并將相應(yīng)待處分資金從本公司專用清償資金賬戶劃撥至違約結(jié)算參與人資金交收賬戶。
3、延遲收取證券的結(jié)算參與人未在規(guī)定時間內(nèi)申請實施現(xiàn)金結(jié)算，且違約結(jié)算參與人仍未補足違約交收證券的，本公司按以下方式處理：
（1）自發(fā)生證券交收違約后的第二個交收日起以待處分資金購買違約交收的證券，并彌補相應(yīng)的權(quán)益、違約金等。
補購的證券用于交付給相關(guān)延遲收取證券的結(jié)算參與人。不足部分，本公司有權(quán)繼續(xù)追索；多余部分，本公司退還給違約結(jié)算參與人。
（2）在規(guī)定時間內(nèi)無法補購到全部的違約交收證券的，就不足部分，本公司向相關(guān)延遲收取證券的結(jié)算參與人實施現(xiàn)金結(jié)算。
第六十四條 結(jié)算參與人發(fā)生質(zhì)押券欠庫的，本公司在該日日終暫不交付或從其結(jié)算備付金賬戶中扣劃與質(zhì)押券欠庫量等額的資金。如次一交易日相關(guān)證券賬戶仍然發(fā)生質(zhì)押券欠庫的，從該交易日起（含節(jié)假日）向該融資方結(jié)算參與人收取違約金。違約金＝質(zhì)押券欠庫量等額金額×違約金比例×違約天數(shù)。
本公司暫不交付回購融資款項或扣劃資金后，融資方結(jié)算參與人向本公司支付違約金且相關(guān)證券賬戶不存在質(zhì)押券欠庫的，本公司在下一個交易日將暫不交付的回購融資款項或扣劃的資金支付給該融資方結(jié)算參與人。
第六十五條 對結(jié)算風(fēng)險較大的結(jié)算參與人，本公司有權(quán)暫停其相關(guān)擔(dān)保結(jié)算業(yè)務(wù)以至取消其結(jié)算參與人資格，提請中國證監(jiān)會依據(jù)相關(guān)規(guī)定采取限制業(yè)務(wù)活動、責(zé)令停業(yè)整頓直至撤銷等監(jiān)管措施，對其高管人員采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選直至撤銷任職資格等監(jiān)管措施。違反法律的，還將追究其法律責(zé)任。第四章 附則
第六十六條 在本細(xì)則中下列概念的含義是：
（一）債券登記是指本公司接受債券發(fā)行人的委托，通過設(shè)立和維護證券持有人名冊確認(rèn)證券持有人持有證券事實的行為。
（二）名義持有人是指受他人指定并代表他人持有證券的機構(gòu)。
（三）托管是指證券公司接受客戶委托，代其保管證券并提供代收紅利等權(quán)益維護服務(wù)的行為。
（四）共同對手方是指在結(jié)算過程中，同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體。
（五）標(biāo)準(zhǔn)券是由不同債券品種按相應(yīng)折算率折算形成的，用以確定可利用回購交易進行融資的額度。
（六）欠庫是指結(jié)算參與人提交質(zhì)押券不足的情形。
（七）結(jié)算是指清算和交收。清算是指按照確定的規(guī)則計算證券和資金的應(yīng)收應(yīng)付數(shù)額的行為，交收是指根據(jù)確定的清算結(jié)果，通過轉(zhuǎn)移證券和資金履行相關(guān)債權(quán)債務(wù)的行為。
（八）延遲交付是指當(dāng)某結(jié)算參與人發(fā)生證券交收違約，且本公司采取一切可能的風(fēng)險管理措施仍無法獲取可供交付給應(yīng)收證券結(jié)算參與人的證券時，按照事先確定的規(guī)則對部分或全部應(yīng)收該等證券的結(jié)算參與人推遲交付證券，同時延遲相關(guān)證券的資金結(jié)算。在規(guī)定時間內(nèi)由違約結(jié)算參與人補購或本公司代為補購后，向相關(guān)延遲收取證券的結(jié)算參與人交付證券和收取相應(yīng)的結(jié)算資金。同時，以違約結(jié)算參與人交付的違約金向延遲收取證券的結(jié)算參與人支付補償金。
（九）現(xiàn)金結(jié)算是指實施延遲交付措施后，根據(jù)延遲收取證券的結(jié)算參與人在規(guī)定時間內(nèi)提出的申請，或者在規(guī)定時間內(nèi)無法補購到全部違約交收的證券時，本公司不再向相關(guān)延遲收取證券的結(jié)算參與人交付證券和收取相應(yīng)的結(jié)算資金，并以違約結(jié)算參與人交付的違約金向延遲收取證券的結(jié)算參與人支付補償金。
第六十七條 債券買斷式回購結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則另行規(guī)定。
第六十八條 本公司將依據(jù)本細(xì)則制訂具體的業(yè)務(wù)指引。
第六十九條 本公司有權(quán)對債券登記、存管與結(jié)算等服務(wù)收取費用，具體收費項目和標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。
第七十條 本公司建立證券查詢系統(tǒng)，債券持有人可以通過該查詢系統(tǒng)查詢其持有的債券余額等情況。有關(guān)證券查詢業(yè)務(wù)操作指引另行制定。
第七十一條 本公司負(fù)責(zé)結(jié)算的債券買賣合同、回購融資合同和回購質(zhì)押合同等交易合同應(yīng)為書面形式，該合同由結(jié)算參與人發(fā)出的提交質(zhì)押券申報指令、配對成功的債券交易申報指令等構(gòu)成。證券交易所和本公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則或相關(guān)業(yè)務(wù)約定當(dāng)然構(gòu)成交易合同內(nèi)容。
第七十二條 結(jié)算參與人應(yīng)通過交易系統(tǒng)以證券賬戶為單位向結(jié)算公司申報提交、或轉(zhuǎn)出質(zhì)押券。結(jié)算參與人為托管銀行的，其可以委托經(jīng)本公司認(rèn)可的相關(guān)機構(gòu)辦理申報手續(xù)。
申報的技術(shù)實現(xiàn)、數(shù)據(jù)接口等事項另行規(guī)定。
第七十三條 本細(xì)則所要求提交的材料以中文文本為準(zhǔn)，凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本。
第七十四條 本細(xì)則由本公司負(fù)責(zé)解釋。原由本公司頒布的涉及債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)的細(xì)則、指南、指引及通知等，內(nèi)容與本細(xì)則相抵觸的，以本細(xì)則為準(zhǔn)。
第七十五條 本細(xì)則自發(fā)布之日起實施，原由本公司頒布的《債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則》、《關(guān)于修改〈債券登記、托管與結(jié)算業(yè)務(wù)實施細(xì)則〉有關(guān)問題的通知》 同時廢止。